Budgetierung und Forecast

Inhalte

Tag 1

Warum Budgetierung wichtig für den Unternehmenserfolg ist

• Grundgedanke und Funktionen
• Erfolgsfaktoren und Prinzipien
• Die Prozessstufen der Budgetierung

Umsetzung strategischer Ziel vorgaben mittels Planung

• Effektive Verzahnung der strategischen und operativen Planung
• Warum starre Jahresbudgets oft nicht zielführend sind
• Budgets: Unterstützung des operativen Handelns und der Zielfindung
• Budgetplanung anhand des Business Plans und der Roadmap

Planung als Koordinationsinstrument

• Die Mengenflussplanung
  • Absatzplanung
  • Produktionsplanung
  • Leistungsplanung
• Die Werteflussplanung
  • Kostenplanung
  • Plankalkulation
  • Ergebnisplanung
• Nutzen einer integrierten Unternehmensplanung
• Herausforderungen der integrierten Planung

Planung als Instrument des Risikomanagements

• Die Integration des Risikomanagements in das Führungs- und Planungssystem
• Die Risikoplanung verbunden mit der operativen Unternehmensplanung

Tag 2

Von der strategischen Planung zum rollierenden Forecast

• Der Planungskreislauf
  • Strategische Planung
  • Budget
  • Forecast
  • Jahresabschluss
• Die Organisation: Schnelle Entscheidungswege finden und Planungsschleifen verhindern
• Die Wertschöpfungskette: Ziele, Engpässe und Restriktionen als Determinanten der Planung
• Sensitivitäten und Szenarien berücksichtigen
• Effektive Umsetzung des Planungsprozesses in die Praxis

Moderne Budgetierung und Forecasts: Einfach – flexibel – integrativ

• Einfachheit
  • Schlanke Prozessabläufe
  • Beschränkung auf steuerungs- relevante Inhalte
  • Optimale Detaillierung von Budgetinhalten
• Flexibilität
  • Berücksichtigung von relativen Zielen aufgrund von Benchmarks
  • Kontinuierliche (rollierende) Forecasts
  • Flexibles und kontrolliertes Umschichten von Ressourcen
• Integration
  • Verknüpfung von Strategie, Planung, Reporting und Forecast
  • Budget und Anreizsysteme lose koppeln

Aktuelle Planungsmethoden, -instrumente und -konzepte

• Top-Down-/Bottom-Up-Planung, Zero-Base-Budgeting & Co.
• Aktuelle Planungskonzepte und ihre Grenzen
• Ansätze zur Neugestaltung der Planung und Budgetierung
• Better, Advanced und Beyond Budgeting

Optimierung der Budgetierung und Forecasts im Unternehmen

• Relevanz der vollständigen Systemintegration
  • Operative Geschäftseinheiten in das Reporting integrieren
  • Konsolidierung von einzelnen Planungen der Fachabteilungen
• Software-Landschaft vereinheitlichen und Schnittstellen optimieren

Ihr Nutzen

• Sie erfahren, wie zeitgemäße Budgets das operative Handeln unterstützen.
• Sie lernen, wie Sie Ihre Strategie mit der Planung, dem Reporting und dem Forecast effektiv verknüpfen.
• Ihnen werden Ansätze zur Optimierung Ihres Budgetierungsprozesses aufgezeigt.

Zielgruppe

• Vorstand / Geschäftsführung
• Mitglieder der Geschäftsleitung
• Kaufmännische Leitung
• Bereichsleitung und Führungskräfte der Bereiche:
  • Unternehmensentwicklung
  • Strategische Planung
  • Controlling
  • Finanz- und Rechnungswesen
• Führungskräfte mit Budgetverantwortung aus allen Unternehmensbereichen
• Nachwuchsführungskräfte für kaufmännische Funktionen